^{西藏自治区人民政府驻北京办事处文件}

^{藏京办发〔}202^2〕6号

西藏自治区人民政府驻北京办事处

关于2021年度绩效评价工作总结的报告

自治区财政厅：

贵厅《关于开展2021年度自治区本级预算项目单位自评和部门评价的通知》（藏财绩〔2022〕8号）悉。京办党组高度重视，主要领导第一时间作出安排：“此项工作极为重要，各单位特别是主要负责同志务必高度重视，严格按要求落实”。按此要求，京办认真组织实施了2021年度绩效评价工作，现将有关情况报告如下。

一、组织开展情况

（一）组织管理情况

一是成立领导小组。为进一步贯彻落实《中共西藏自治区委员会 西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号），京办成立了由自治区党委副秘书长，京办党组副书记、主任高卫东为组长，京办党组成员、副主任喻云玲为副组长，各单位主要负责人为成员的预算绩效管理领导小组。领导小组下设办公室在财务审计处，形成主要领导亲自抓，领导小组办公室协调推进，各职能部门合力落实的领导体制和工作机制，确保预算绩效管理工作全面推进、深入开展。二是健全制度体系。根据自治区出台的各类政策文件，及时健全完善制度体系，京办结合实际制定印发了《财政支出预算绩效管理暂行办法》《差旅费管理办法》《财务管理办法》《固定资产管理办法》《预决算编制管理办法》《政府采购管理办法》。三是建立长效机制。定期召开预算绩效管理协调会，安排部署预算绩效管理工作；每月按时向贵厅报送支出进度，每季度分析各项目具体执行情况，动态监控预算执行进度，及时发现执行过程中存在的问题，达到透明进度、相互督促的目的；利用召开协调会、工作例会，适时通报预算绩效管理工作考核结果、绩效评价结果及预算执行进度；聚焦重点工作，主动与各部门沟通，及时了解工作推进情况，督促预算执行，逐步建立绩效管理长效机制。

（二）绩效评价开展情况

一是提升自身业务水平。认真参加贵厅举办的线上业务培训，确保主管部门工作要求明晰，工作人员业务能力和水平提升，促进绩效评价工作高效、有序开展。二是精心组织安排。结合实际进一步梳理完善评价指标体系，通过京办工作例会强调评价工作要点，统一思想，提高认识，由领导小组办公室牵头抓总，各部门协同推进，做到绩效评价工作项目全覆盖。三是明确工作完成时点。6月20日前，完成预算一体化系统绩效模块项目绩效目标梳理工作；6月30日前在系统内完成绩效自评项目和部门评价项目的绩效目标考评工作；7月30日前报送京办绩效评价工作总结报告及部门评价报告。四是着力提升绩效评价质量。由于今年评价方式由线下评价转变为一体化系统绩效模块线上评价，为提高工作效率和绩效评价质量，财务审计处组织相关部门开展现场自评，在自评过程中对部门项目绩效目标实际完成情况和考评情况予以监督，并对下一步绩效目标设定的科学性、合理性、可考评性提出指导建议。

（三）评价工作存在的问题

主要有以下问题，一是个别部门对绩效管理工作认识还不够深入。二是政策理解把握还不够精准全面。三是具体操作环节业务不够熟练。

二、绩效自评情况

（一）覆盖情况

为全面考评财政资金使用效益，此次绩效自评，京办将基本支出和项目支出共同纳入自评范围。自评项目共计15个，其中年度预算项目12个、结转结余项目2个、本年度追加项目1个。加上4个部门评价项目，实现项目绩效评价全覆盖。

（二）绩效自评总体实施情况

各部门以预算设定的绩效目标为基础，用定量分析和定性分析相结合的方法，将工作完成情况、绩效实现情况与预期绩效目标进行比较。经自评，15个项目平均得分95.33分，其中：14个项目考评结果均“优”，1个项目考评结果为“良”。

从总体评价情况来看，2021年京办在自治区党委、政府的坚强领导下，在贵厅的大力支持下，按照工作计划，克服疫情影响，认真履职尽责，较好地完成了各项工作任务。考评为“良”的项目为纪检监察组工作经费，因2021年7月撤销了自治区纪委监委驻京办纪检监察组，仅阶段性完成绩效目标，工作经费不再支出，影响了年度考评结果。

（三）自评结果应用情况

针对自评结果，财务审计处认真分析研判，在京办工作例会上予以通报，主要领导结合通报情况再强调，预算绩效管理是维护京办正常运转、做好政务保障的根本，各单位要按照预算执行要求，结合工作计划加快推进预算支出，确保财政资金发挥应有效益。

领导小组办公室根据贵厅《关于建立财政资金动态收回机制的通知》（藏财预〔2022〕86号）精神，结合绩效自评结果，提出收回2021年结转的车辆保险、财政北京工作站、公租房补贴项目，2022年公租房补贴项目资金共计46.16万元的工作建议。

（四）自评发现问题和改进措施意见情况

通过认真分析研判此次评价结果，发现自评工作中还存在一些问题。一是考虑疫情因素，工程建设项目绩效目标设定有些保守，易于完成。二是绩效目标实现情况与预算执行进度关联度不高，存在预算执行不理想，绩效目标仍完成较好的情况，反映出绩效目标设定的科学、合理、客观性还需进一步提高。三是京办主要职能职责是接待服务保障，根据疫情防控要求和工作实际，来京开展公务活动的领导干部人数、需服务保障的会议次数以及医疗协调联络的人数等不确定，存在非主导性和较大被动性，增加了绩效评价的难度。

下一步，京办将严格落实“谁使用资金、谁设定目标”的要求，加强2023年部门预算项目绩效目标审核，指导各部门根据工作计划，科学设定绩效目标，能量化的尽量量化，提升绩效目标设定的科学性和可衡量性。加强预算绩效运行监控，根据监控情况，及时调整预算及绩效目标。依据绩效目标对项目支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正的测量、分析和评判，真实反映财政资金使用效益。

三、绩效部门评价情况

（一）项目筛选情况

按照“重点优先、五年覆盖”的原则，财务审计处对京办2021年度的19个项目进行逐个分析，经报领导小组同意后，最终确定对办公区域维修（结转项目）、北京西藏大厦土地出让税费（追加项目）、安保经费、企业补助4个项目开展部门评价。

（二）部门评价组织实施情况

一是4个项目涉及部门梳理总结2021年度工作开展情况、项目决策情况、资金管理和使用情况、执行情况及实现的产出情况，报财务审计处。二是财务审计处通过调研和座谈的形式进一步了解核实项目涉及部门的实施情况和绩效目标实现程度。三是结合在预算一体化系统绩效管理模块中整理完善的2021年度绩效目标，对比实际完成情况，逐项进行考评打分，形成初步结论。四是分析研判初步评价结果，与涉及部门交换意见，确定最终考评结果，形成书面报告。

通过部门评价，4个项目均达到预期绩效目标，平均考评得分为96.17，考评结果皆为“优”。

（三）部门评价中的难点和问题

部门评价除绩效自评工作存在的问题外，还有以下不足。一是“重分配、轻管理、重支出、轻绩效”的现象还不同程度存在，在注重绩和效的结果方面还有差距，将花完钱作为预算执行的首要任务。二是绩效评价体系设置还不够科学，由于服务保障职能，无法像其他项目一样，有明确的项目实施进度和工作计划，评价指标和绩效目标不尽匹配，指标与项目实施进度关联性不强。

四、主要经验和做法

2021年度京办绩效评价19个项目，18个考核为“优”，评优率近95%，取得较好成绩，主要经验：一是京办党组高度重视绩效管理工作，主要领导亲自抓，多次作出明确指示，提出具体要求，反复强调绩效管理工作的重要性和必要性，明确部门负责人为第一责任人，分管领导适时召开专题会，要求各部门根据工作安排，因应疫情防控、重要会议等，提前谋划，及时推进。二是领导小组办公室加强日常的指导协作，配合各部门开展绩效目标设定、运行监控和绩效自评工作，遇有工作疑难及时予以指导，进入重要节点，主动提醒、督促。三是科学运用考评结果，根据2020年预算项目绩效自评情况，编制2022年预算时，结合实际调减了关岳庙日常维保、经济信息联络等项目资金57万元。

五、下一步强化绩效评价工作的思路和举措

京办在不断总结绩效管理工作经验，摸索工作规律的基础上，进一步厘清工作思路：一是根据财政资金动态收回机制要求，计划从7月起，京办每月分析预算执行进度，及时发现执行过程中存在的问题，相应调整预算或提出收回资金建议。二是深化考评结果运用，根据“零基预算”理念，并将此次绩效目标自评和部门评价结果作为2023年部门预算编制依据，进一步优化项目结果和资金配置，合理调整部分项目资金。三是进一步加强预算绩效管理的政策和业务学习，提升业务能力和实际操作水平，规范操作程序和业务流程，恳请贵厅继续加大业务培训和指导力度。

特此报告。

附件：1.京办2021年度办公区域维修改造项目部门评价报告

2.京办2021年度机关运行保障项目部门评价报告

3.京办2021年度企业补助项目部门评价报告

4.京办2021年度北京西藏大厦土地使用权出让证相关税费缴纳项目部门评价报告

西藏自治区人民政府驻北京办事处

2022年7月29日

附件1

京办2021年度办公区域维修项目

绩效评价的报告

自治区财政厅：

根据贵厅《关于开展2021年度自治区本级预算项目单位自评和部门评价的通知》（藏财绩〔2022〕8号）要求，按照“重点优先，五年覆盖”的原则，京办对2021年度办公区维修项目461.83万元开展部门绩效评价，现将考评情况报告如下。

一、基本情况

项目概况

京办驻地关岳庙，位于北京市西城区，属于全国重点文物保护单位，安保消防要求很高，古建筑及其附属建筑大多年久失修，出现了不同程度的残损，且存在较严重的安全隐患。为确保文物建筑和工作区域的安全，改善办公环境，提高干部职工的安全感和幸福感，2020年经贵厅批准下达指标803.64万元，专项用于办公区域维修。

为保障项目顺利实施，2020年1月京办成立了由主要领导为组长，分管领导为副组长，办公室、机关纪委、财务审计处负责同志为成员的工程建设领导小组，下设工作专班，具体负责项目的实施与管理工作，监督工程建设严格按照相关规定实施。京办按照“依法依规依纪、公平公正公开”的工作原则，通过第三方机构组织实施公开招标，选定北京国文琰园林古建筑工程有限公司为施工方。按协议约定竣工时间为2021年6月，由于受北京市疫情防控影响和北京市重要节点工程施工要求，工程建设时常停工，且有四处维修点与关岳庙本体维修项目交叉重合，工程进度受到影响和制约。2021年9月，结合工作实际，京办按程序办理延期竣工手续，延期至2022年6月完工。

项目绩效目标

总体目标：对办公区域进行维修改造，改善办公环境，消除安全隐患，提高干部职工的安全感、获得感和幸福感。

阶段性目标：保质保量完成本年计划工程量，稳妥有序推进工程进度。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价对象为办公区域维修2021年度项目实施情况，旨在检验项目资金支出情况、绩效目标实现程度，督促工程施工进度及施工质量，增强动态监督把控，提升财政资金使用效益。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

按照科学规范、公开公正、客观真实的原则，参照绩效评价指标体系，从绩效目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、绩效跟踪监控、职责履行、监督发现问题、工作成效、目标实现等方面，结合工作实际和预算执行情况对办公区维修项目开展全面绩效评价。定量指标：产出指标，实事求是，严格按照年度总体目标和实际施工进度进行直接考评。定性指标：效益指标和满意度指标，根据“四档”原则，综合考虑工程阶段性实施情况、已完成施工部分的使用体验、征求意见反馈情况和投诉情况，如实划分档次计算得分。

绩效评价工作过程

⒈前期准备

工程专班对该项目2021年实施情况、协议约定工程进度和预算执行情况进行全面总结，提交财务审计处。

⒉开展评价

财务审计处分析研判收集的项目资料，与工程专班进行座谈，全面了解核实2021年项目实施情况和绩效目标实现程度。根据核实情况对比预期目标，提出初步意见，反馈工程专班。

⒊形成报告

结合工程专班对初评结果的反馈意见，财务审计处确定最终考评结果，并形成部门评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

该项目建设周期长，时间跨度三年，2021年度绩效目标基本完成，按合同约定支付全部款项。全年共执行预算461.83万元，占当年项目总指标的100%。经考评，预算执行情况得分10分，产出指标除工程建设量和按计划完工率未达到预期外，其余指标均达到预期，得分55.78分（满分58分）；效益指标因工程进度影响，项目应有效益未能完全体现，得分22.94分（满分24分）；满意度指标定性分析为优，得分7.35分（满分8分）；项目综合得分96.07分，考评等次为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

2020年1月，京办办公区域装修改造经充分论证、咨询专家意见后报请自治区住建厅批准立项，自治区财政厅根据评审意见下达专项预算资金803.64万元。

（二）项目过程情况

一是组织项目专业技术人员和设计单位专家到现场，进行现场分析、研判、评估，提出维修改造专业建议。二是拟定设计方案，组织专家评审论证。三是按程序委托中技国际招标有限公司进行公开招标，确定施工方，签订施工协议。四是建立工作机制，定期召开项目建设领导小组工作例会，2021年共召开9次，汇报工程进展，研究解决工程建设阶段性问题，明确工作方案，推进项目按计划有序实施。

（三）项目效益情况

由于工程竣工时间延迟到2022年6月，项目整体效益未能显现。2021年已完工的区域，办公条件和办公环境得到明显改善，获得干部职工的好评。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

一是在项目建设中，京办按照“依法依规依纪，公平公正公开”的原则，根据自治区和国管局的相关规定，严格执行公开招标程序，同时制定《京办工程项目建设管理制度》，领导小组及专班成员共同签订《京办工程项目建设领导小组廉洁自律守则》，坚决做到守住底线、不越红线，积极推进项目实施。二是为确保工程质量、进度和安全文明施工，京办严格按照基本建设程序及相关法律法规，对工程进行全过程、全方位的现场监督管理，不断强化责任意识，提高工作质量和效率，严把安全、质量和文明关。三是高度关注财政资金使用效益，聘请第三方会计师事务所对工程进行全过程审计。

由于该项目实施周期超过两年，且因疫情影响导致诸多不确定性，增大了绩效目标设定科学、合理的难度，同时预算执行情况与工程进度直接挂钩，无法自主掌控，难以按计划执行。

六、有关建议

该项目计划于2022年6月底竣工，工程竣工后，我们将按照有关部门要求，报送工程竣工决算等项目资料，下步具体工作中，恳请予以专业指导。

西藏自治区人民政府驻北京办事处

2022年7月29日

附件2

京办2021年度机关运行保障经费项目

绩效评价的报告

自治区财政厅：

根据贵厅《关于开展2021年度自治区本级预算项目单位自评和部门评价的通知》（藏财绩〔2022〕8号）要求，京办按照“重点优先，五年覆盖”的原则，对2021年度机关运行保障经费项目59万元开展部门绩效评价，现将评价情况报告如下。

一、基本情况

（一）项目概况

为加强机关大院安保工作，京办（甲方）向北京珠穆朗玛宾馆有限责任公司（乙方）购买安保服务，并一次性支付年服务金额59万元，占项目总额100%。乙方按属地管理要求向甲方提供安保服务，安排不少于8人负责院内安保工作，进行24小时安保管理、盯视监控录像、维修保养设备、维护电路安全及处理突发消防等事项，保证来京开展公务活动、看病就医的领导干部及院内干部职工的安全。

（二）项目绩效目标

绩效总体目标：安保人员负责院内24小时安保工作，实时关注监控系统和消防预警系统，确保大院入住领导和工作人员安全。

阶段性目标：确保机关院内文物修缮和办公区域维修改造工程实施期间，严格落实安保工作和疫情防控工作，保障院内安全、有序。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

此次绩效评价，围绕安保监控范围、安保人数、消防检查合格率、日监控时间、协议成本、对象满意度等指标完成情况和预算执行进度进行全面考评，旨在强化预算管理，检验安保项目执行情况，考评财政资金使用效益。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

按照科学规范、公开公正、客观真实的原则，参照绩效评价指标体系，从绩效目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、绩效跟踪监控、职责履行、监督发现问题、工作成效等方面，结合工作开展实际和预算执行情况对机关运行保障经费项目开展全面绩效评价。定量指标：产出指标，实事求是，严格按照年度总体目标进行直接考评；定性指标：效益指标和满意度指标，综合考虑安保任务完成情况、服务对象满意度，如实划分档次计算得分。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备

通知办公室及北京珠穆朗玛宾馆有限责任公司认真梳理2021年度安保项目实施情况，提交财务审计处进行部门评价。

2.评价开展

财务审计处在分析提交资料的基础上进行充分调研，实地了解项目实施现状，形成初步意见，反馈相关部门。

3.形成报告

财务审计处综合分析部门反馈的初评意见，确定最终考评结果，形成部门评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

本年绩效目标基本完成，全年共执行预算59万元，完成项目总指标的100%。经考评预算执行情况得分10分（满分10分），产出指标均达到预期得55分（满分55分），效益指标基本实现得分25分（满分25分），满意度指标得分9.18分（满分10分），项目综合得分99.18分，考评等次为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

为加强国家级重点文物保护单位—京办机关大院安保工作，根据区政府办公厅《关于政府向社会力量购买服务的实施意见》（藏政办发〔2015〕16号）精神，经与北京珠穆朗玛宾馆有限责任公司协商，签订安保购买服务协议，委托其全权负责。

（二）项目过程情况

一是负责院内24小时安保工作，负责对人员、车辆出入进行检查和引导、访客登记、疫情防控等；二是完成院内节假日和夜间安全巡视工作；三是完成甲方监控系统的盯视和维修保养工作；四是实施维护院内电路安全，及时处理突发消防安全事件；五是做好信件及报刊接收、登记、分送工作。

（三）项目产出情况

从数量指标来看，安保覆盖范围至全院7354.2平方米，安保人员达8人；从质量指标来看，全年未发生安全事件，安全率100%，消防检查合格率100%；从时效指标来看，安保时间覆盖全天24小时；从成本指标来看，资金支出严格控制在预算59万元内。

（四）项目效益情况

项目切实保障了院内入住领导干部及工作人员安全，确保国家级文物建筑安全，为“在京办好西藏事”奠定了坚实基础。

五、主要经验及做法

京办通过签订政府购买服务协议，合法合规合纪借助社会力量提供安保服务，同时定期组织各处室人员，成立临时安全巡查小组，监督检查保卫人员值班情况，消防安全及用电安全情况，为所在辖区安全生产工作做出贡献。

六、有关建议

为切实做好安保工作，确保院内居住领导安全，不宜频繁更换安保服务人员，建议保证安保人员的稳定性，并严格按照协议约定履行职责。

西藏自治区人民政府驻北京办事处

2022年7月29日

附件3

京办2021年度企业补助项目

绩效评价的报告

自治区财政厅：

根据贵厅《关于开展2021年度自治区本级预算项目单位自评和部门评价的通知》（藏财绩〔2022〕8号）要求，京办“按照重点优先，五年覆盖”的原则，对企业补助项目782万元开展部门绩效评价。现将考评情况报告如下。

一、基本情况

（一）项目概况

京办3家所属企业北京珠穆朗玛宾馆有限责任公司、北京喜马拉雅宾馆有限责任公司、西藏鑫珠实业有限责任公司北京西藏大厦秉持“一切服从于西藏，一切服务于西藏”的宗旨，持续做好区内各级领导、干部、群众来京公务出差、看病就医的住宿及餐饮等服务工作。3家企业在为区内客人提供安全、高效、优质服务的同时，分别承担了一定的社会效益，为确保企业健康、稳定、持续发展，贵厅在预算中予以安排企业补助经费782万元，包括：长租房补助、接待补助、煤改油补贴。京办收到预算指标后，按季度予以拨付。

（二）项目绩效目标

总体目标：3家企业需着力改善和提升住宿、餐饮环境和服务保障水平，为来京的区内各族干部群众提供优质服务。

阶段性目标：全力做好疫情防控的同时，为来京开展公务和看病就医的干部群众提供餐饮、住宿服务，2021年计划接待区内来京人员4937人次，房间使用数4375间天。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价为3家企业承担的区内客人服务情况，范围为企业补助涉及的长租房补助、接待补助、煤改油补贴3个项目进行综合考评。通过考评财政资金使用效益，增强所属企业对“花钱必问效，无效必问责”的认识，把钱用实用好、安全高效。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

按照科学规范、公开公正、客观真实的原则，根据财审处梳理的绩效评价指标体系，从绩效目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、绩效跟踪监控、职责履行、监督发现问题、工作成效等方面，结合工作开展实际和预算执行情况对企业补助开展全面绩效评价。定量指标：产出指标，实事求是，严格按照年度总体目标进行直接考评。定性指标：效益指标和满意度指标，根据“四档”原则，综合考虑接待服务保障任务完成情况、服务对象的总体评价和投诉情况，如实划分档次计算得分。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备

财审处通知3家所属企业就2021年项目实施、预算执行情况和绩效目标实现程度进行全面梳理总结，提交财审处予以考评。

2.开展评价

财审处分析收集的项目资料后，与3家所属企业进行座谈全面了解项目执行情况，核实绩效目标实现程度，参考绩效指标评价体系，逐一对标各项定量指标和定性指标，对企业补助项目进行全面、客观、公正地评价，形成初步结论，反馈3家企业，交换意见。

3.形成报告

结合3家所属企业对初步评价结果的反馈意见，确定最终考评结果，形成评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

经考评，该项目2021年总体完成情况良好，客服了疫情影响，实现预期目标。产出指标均达到或超过预期，得分54分（满分54分）；效益指标因机关院内文物及办公区域维修，影响了北京珠穆朗玛宾馆入住条件，得分14.8分（满分18分）；满意度指标得分17.84分（满分18分）；执行情况得分10分，项目综合得分96.64分，考评等次为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

企业补助项目为延续性项目，其中长租房补贴自2012年以来，按照《西藏自治区人民政府办公厅关于清理北京办事处驻地长包房的通知》（藏政办函〔2011〕62号）通知要求执行，并延续至今；为缓解企业承担社会效益的压力，2006年贵厅通过《关于下达专项经费预算指标的通知》（藏财行指〔2006〕202号）安排专项资金；按照北京市环境保护相关规定，改变原有供暖方式，采用更为清洁环保的设备进行供暖，为确保机关大院入住的领导干部及工作人员24小时有热水提供、冬季正常供暖，自2001年起贵厅予以专项补贴。

（二）项目过程情况

京办按季度下达拨款通知，向3家企业拨付专项补助，定期对3家企业的补助资金使用情况和承担的社会效益进行监督，关注财政补助资金使用效益。

（三）项目产出情况

2021年3家企业，长租房房间使用6000人次，超出预定目标14.53%，入住30000人次，超出预定指标11.11%；餐饮补贴成本及服务保障任务完成率等产出指标均达到100%。

（四）项目效益情况

通过企业专项补助经费，减轻了企业经营负担及风险，有效提升了企业的服务保障能力，为更多的区内来京人员提供舒适的居住环境和周到的服务，减少其住宿、餐饮支出，增强归属感、幸福感和安全感，受到了一致好评。

五、主要经验及做法、存在的问题

京办制定了《所属企业监管办法》，加强对企业的日常监督管理，定期开展调研座谈。聘请第三方会计师事务所，按照“一年一审、三企联审、离任必审”的工作原则，对3家企业进行财务审计，及时发现存在的问题，督促落实整改，规范企业的财务行为。

由于内审工作尚处于摸索阶段，内审机制尚未健全，企业监管经验不足，还需加强专业培训和业务指导。

六、有关建议

2020年以来，受新冠疫情冲击，3家企业经营均出现不同程度的亏损，为确保服务保障能力和水平不受影响，恳请贵厅继续给予大力支持。

西藏自治区人民政府驻北京办事处

2022年7月29日

附件4

京办2021年度北京西藏大厦土地使用权出让证税费缴纳项目绩效评价的报告

自治区财政厅：

根据贵厅《关于开展2021年度自治区本级预算项目单位自评和部门评价的通知》（藏财绩〔2022〕8号）要求，京办按照“重点优先，五年覆盖”的原则，对2021年度北京西藏大厦土地使用权出让证税费缴纳项目342.6万元开展部门绩效评价，现将评价情况报告如下。

一、基本情况

（一）项目概况

2020年贵厅通过《关于下达2020年国有资本经营预算支出资金指标的通知》（藏财资指〔2020〕12号），核拨西藏自治区人民政府驻北京办事处2020年国有资本经营预算支出资金指标20,978.70万元，作为资本金注入，专项用于北京西藏大厦办理土地使用权转让事宜。2020年12月，该笔资金已交至北京市规划和自然资源委员会。在后期办理北京西藏大厦一、二期土地使用权转移手续的过程中，发生契税、印花税及土地评估测绘等费用342.6万元。

（二）项目绩效目标

总体目标：完善产权，取得完整的土地使用权出让证书，确保经营场地合法合规。

阶段性目标：完成对北京西藏大厦A、B座建筑测绘，足额支付相关契税、印花税。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价围绕测绘、税费缴纳、完善产权、对象满意度等指标完成情况和预算执行进度进行全面评价。旨在强化预算管理，检验项目实际执行情况，考评财政资金使用效益。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

按照科学规范、公开公正、客观真实的原则，根据绩效评价指标体系，从绩效目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、绩效跟踪监控、职责履行、监督发现问题、工作成效等方面，结合工作开展实际和预算执行情况对北京西藏大厦土地使用权出让证税费缴纳项目开展全面绩效评价。定量指标：根据“四档”原则产出指标，实事求是，严格按照年度总体目标进行直接考评；定性指标：效益指标和满意度指标，综合考虑测绘完成情况、税费缴纳情况及产权完善情况，如实划分档次计算得分。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备

财务审计处通知北京西藏大厦梳理各项税费缴纳情况及测绘情况，提交至财务审计处进行考评。

2.评价开展

财务审计处在分析总结资料的基础上进行充分调研，核实北京西藏大厦提供的完税证明及缴款凭据，参考绩效指标评价体系，逐一对标各项定量指标和定性指标，形成初步意见，反馈相关部门。

3.形成报告

财务审计处综合分析部门对初评结果的反馈意见，确定最终考评结果，形成部门评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

本年绩效目标基本完成，全年共执行预算342.6万元，完成项目总指标的100%。经考评预算执行情况得分10分（满分10分），产出指标均达到预期得60.4分（满分62分），效益指标因仅拿到一期土地出让证，二期土地出让证还在积极推进办理中，未能完全实现目标得18.2分（满分21分），满意度指标得分4.2分（满分7分），项目综合得分92.8分，考评等次为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

北京西藏大厦作为旅游服务行业，受新冠疫情影响严重，2020年收入大幅下滑，经营亏损严重，难以承担办理土地使用权出让证所需的契税、印花税及土地评估测绘等费用342.6万元。为缓解企业资金压力，确保及时上缴各项税费，顺利办理土地使用权出让证书，京办于2021年6月向贵厅申请国有资本经营预算支出，专项用于北京西藏大厦办理土地使用权出让证缴纳各类税费。

（二）项目过程情况

一是完成对北京西藏大厦一、二期建筑测绘工作；二是完成各项税费经费测算并及时足额缴纳；三是推进北京西藏大厦土地使用权证办理，完善产权结构。

（三）项目产出情况

从数量指标来看，测绘费全额支付，契税、印花税足额缴纳；从质量指标来看，当年税费支出比例及土地安全使用率均为100%；从时效指标来看，完成测绘时间小于6个月；从成本指标来看，资金支出严格控制在预算342.6万元内。

（四）项目效益情况

经济效益指标“完善产权”实现部分目标，完成度为80%，二期土地使用权证因建筑现状与原规划设计存在偏差尚未取得，目前仍与北京市相关部门积极协商。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

下达专项资金有效缓解了企业资金压力，确保企业依法合规经营，在疫情常态化情况下，进一步稳定员工队伍，促进自治区国有企业的持续健康发展，更好地为西藏服务。项目测绘工作及税费缴纳工作已完成，但土地使用权出让证取得不完整。主要原因为：测绘过程中发现二期土地建筑现状与原规划设计存在偏差，目前仍在协商解决中。

六、有关建议

建议继续积极加强与北京市有关单位的沟通协商，推进相关工作，尽快取得北京西藏大厦二期土地使用权证，确保实现财政资金使用效益。

西藏自治区人民政府驻北京办事处

2022年7月29日

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